ИНН в Японии или «Мой номер»

Система «Мой номер», официально известная как система социального страхования и налоговых номеров, была введена в Японии в 2016 году. Каждому жителю Японии, включая как японских граждан, так и иностранцев, присваивается уникальный идентификационный номер в налоговой, называемый “Мой номер”. В этом руководстве представлен обзор налоговой системы «Мой номер» в Японии и того, как она влияет на налогоплательщиков.

Гайд по японскому ИНН «Мой номер»

Что такое «Мой номер»?

Мой номер — это 12-значный идентификационный номер в налоговой, присваиваемый физическим лицам для целей налогообложения и социального обеспечения. Он используется для упрощения административных процедур, повышения соблюдения налогового законодательства и обеспечения эффективного предоставления государственных услуг в Японии.

Получение личного номера

Каждый житель Японии получает идентификационный номер в налоговой. Иностранные граждане, зарегистрированные в Базовом реестре резидентов, также имеют право на получение личного номера. Важно уведомлять муниципальный орган о любых изменениях в личной информации, такой как имя или адрес, для обеспечения точности ведения учета.

Использование моего номера для целей налогообложения

Мой номер используется в Японии для решения различных вопросов, связанных с налогообложением. Он необходим при подаче налоговых деклараций, осуществлении налоговых платежей и проведении других операций, связанных с налогообложением. Мой номер также используется работодателями для отчетности о доходах сотрудников и финансовыми учреждениями для отчетности о некоторых финансовых операциях.

Карточка с моим номером

Физические лица получают карточку «Мой номер», на которой указан их личный номер и другая личная информация. Карточка служит официальным документом, удостоверяющим личность, и может использоваться для различных административных процедур, включая вопросы, связанные с налогообложением. Важно обеспечить сохранность карты «Мой номер» и уведомить власти в случае утери или кражи.

Подача налоговых деклараций

При подаче налоговых деклараций в Японии физическим лицам необходимо указать «Мой номер». Мой номер используется для подтверждения личности налогоплательщика и привязки налоговой декларации к его личным данным. Непредоставление Моего номера или неверной информации может привести к штрафам или задержкам в обработке налоговых деклараций.

Мой номер и конфиденциальность

Правительство Японии ввело строгие меры защиты конфиденциальности в системе Мой номер. Личная информация, полученная с помощью системы Мой номер, надежно обрабатывается и используется только в разрешенных целях, таких как налоговое администрирование и услуги социального обеспечения. Несанкционированное раскрытие или неправильное использование информации о Моем номере влечет за собой юридические санкции.

Мой номер и услуги налогоплательщика

Система Мой номер способствовала развитию онлайн-сервисов для налогоплательщиков в Японии. Налогоплательщики могут получать доступ к своей налоговой информации, подавать налоговые декларации и осуществлять налоговые платежи в электронном виде через систему электронного налогообложения. Эта онлайн-платформа обеспечивает удобство, эффективность и помогает оптимизировать процессы налогового администрирования.

Законность и отчетность

Налогоплательщики несут ответственность за предоставление точной отчетности о своих доходах и выполнение своих налоговых обязательств в Японии. Важно вести точный учет доходов, вычетов и другой соответствующей налоговой информации. В случае каких-либо изменений в личных обстоятельствах или по вопросам, связанным с налогообложением, рекомендуется проконсультироваться с налоговыми специалистами или обратиться в официальные налоговые органы за рекомендациями.

Будьте в курсе

Налоговое законодательство и нормативные акты Японии могут меняться с течением времени. Важно быть в курсе любых изменений в налоговом законодательстве, вычетах, кредитах и требованиях к отчетности. Налогоплательщики могут проконсультироваться с налоговыми специалистами, обратиться в официальные налоговые органы или получить доступ к надежным источникам информации, чтобы быть в курсе последних событий.

Цели японской системы «Мой номер»

Цели японской системы «Мой номер», также известной как система номеров социального страхования и налоговых деклараций, лучше всего можно резюмировать следующим образом:

1. Эффективное администрирование: Одной из ключевых целей системы «Мой номер» является содействие эффективному администрированию социального обеспечения, налогообложения и других государственных услуг. Присваивая идентификационный номер в налоговой каждому жителю, правительство стремится упростить административные процессы, сократить дублирование усилий и повысить точность и эффективность управления данными.
2. Повышенное соблюдение налогового законодательства. Система «Мой номер» играет решающую роль в повышении налогового законодательства в Японии. Она позволяет правительству точно связывать личную информацию налогоплательщиков, данные о доходах и налоговые отчеты. Это помогает предотвратить уклонение от уплаты налогов, обеспечить справедливость при начислении налогов и повысить прозрачность налоговой системы.
3. Улучшенное предоставление государственных услуг: Система «Мой номер» обеспечивает эффективное предоставление государственных услуг за счет интеграции личной информации в различных государственных учреждениях. Она облегчает обмен соответствующими данными между различными учреждениями, такими как налоговые органы, органы социального обеспечения и местные муниципалитеты. Такая интеграция помогает предоставлять жителям адресные и персонализированные услуги.
4. Укрепление систем социального обеспечения. Система «Мой номер» направлена на укрепление систем социального обеспечения путем улучшения администрирования пособий и программ социального обеспечения. Она позволяет лучше координировать и управлять информацией о социальном обеспечении, гарантируя, что люди получают соответствующие пособия и услуги, на которые они имеют право.
5. Защита личной информации: Система «Мой номер», способствуя эффективному администрированию, также уделяет особое внимание защите личной информации. Для обеспечения конфиденциальности и сохранности персональных данных применяются строгие меры по обеспечению конфиденциальности. Система гарантирует, что личная информация, полученная с помощью «Мой номер», используется только в разрешенных целях и подлежит юридическому наказанию в случае неправильного использования или разглашения без надлежащего разрешения.
6. Упрощение онлайн-сервисов: Система «Мой номер» проложила путь к развитию онлайн-сервисов для налогоплательщиков в Японии. Она позволяет физическим лицам получать доступ к своей налоговой информации, подавать налоговые декларации и осуществлять налоговые платежи в электронном виде через такие платформы, как система электронного налогообложения. Такая цифровая трансформация повышает удобство, доступность и эффективность налогового администрирования.

Достигая этих целей, правительство Японии стремится создать более эффективную, справедливую и прозрачную систему, которая принесет пользу как резидентам, так и администрации социального обеспечения и налоговым службам.

Процесс подачи заявки на получение моего номера – как его получить?

Процесс подачи заявки на получение идентификационного номера в налоговой Японии включает в себя следующие этапы:

1. Уведомление: Как резидент Японии, вы получите уведомление от местного муниципального управления с указанием сроков подачи заявки на получение моего номера. В уведомлении будут содержаться инструкции о том, как действовать дальше.

   Как новый резидент Японии, вы получите уведомление по почте после регистрации в местном муниципальном управлении. Письмо-уведомление не может быть использовано в качестве подтверждения вашего личного номера. Для подтверждения вашего личного номера вам потребуется свидетельство о проживании с Моим номером.

   Хотите заказать легализацию коммерческих документов?

   Сделаем легализацию документов для компании в ТТП.
   Без очередей. Под ключ.

   Узнать подробнее

   В верхней части письма вы можете увидеть свой номер телефона (個人番号), Ваше имя (氏名), Дату рождения (生年月日). Используя QR-код на письме, вы можете подать заявку на получение карты «Мой номер»онлайн (через смартфон или планшет).

2. Обратитесь в муниципальный офис: В течение указанного срока обратитесь в местный муниципальный офис с необходимыми документами. Эти документы обычно включают вашу карту резидента, паспорт или другие документы, удостоверяющие личность, для подтверждения вашей личности и статуса постоянного жителя.
3. Форма заявления: Заполните форму заявления, предоставленную муниципальным управлением. Для заполнения формы потребуется личная информация, такая как ваше имя, адрес, дата рождения и другие важные данные.
4. Подайте необходимые документы: Вместе с формой заявления подайте необходимые документы в соответствии с инструкциями муниципального управления. Это могут быть документы, удостоверяющие личность, подтверждающие место жительства, и другие подтверждающие документы.
5. Выдача карты «Мой номер»: После подачи заявления и необходимых документов вы получите уведомление с указанием даты, когда вы сможете получить свою карту «Мой номер». На этой карте будет указан ваш уникальный 12-значный номер «Мой номер» и личные данные.
6. Получение карточки «Мой номер»: В назначенный день посетите муниципальный офис, чтобы забрать свою карточку «Мой номер». Возможно, вам потребуется предъявить документы, удостоверяющие личность, для проверки подлинности. После получения карточки убедитесь в ее сохранности, поскольку она служит официальным документом, удостоверяющим личность.

Важно отметить, что процесс подачи заявления может незначительно отличаться в зависимости от конкретных процедур, применяемых вашим местным муниципальным учреждением. Рекомендуется ознакомиться с инструкциями, приведенными в полученном вами уведомлении, и напрямую связаться с муниципальным учреждением для получения любых дополнительных указаний или разъяснений.

Не забывайте соблюдать все требования и сроки, установленные муниципальным управлением, чтобы обеспечить беспрепятственный процесс подачи заявления и своевременную выдачу вашей карты «Мой номер».

У правительства Японии есть симпатичный веб-сайт на английском языке, в котором подробно описаны шаги, необходимые для получения карты.

Когда я могу использовать свой номер в Японии?

В Японии система «Мой номер» используется в различных ситуациях и различными организациями для идентификации, административных целей и ведения учета. Вот несколько распространенных случаев, когда используется «Мой номер»:

1. Налогообложение: Мой номер в основном используется для решения вопросов, связанных с налогообложением. Физические лица используют Мой номер при подаче налоговых деклараций, осуществлении налоговых платежей и получении доступа к онлайн-налоговым службам. Он помогает точно связать личную информацию, данные о доходах и налоговые отчеты для эффективного налогового администрирования и соблюдения требований законодательства.
2. Социальное обеспечение: Система Мой номер играет важную роль в администрировании пособий по социальному обеспечению и социальных программ. Она позволяет эффективно управлять данными, относящимися к пенсиям, медицинскому страхованию, страхованию занятости и другим схемам социального обеспечения.
3. Трудоустройство: Работодатели в Японии обязаны собирать и использовать Мой номер сотрудников для различных целей, связанных с трудоустройством. Это включает в себя отчетность о доходах сотрудников, внесение взносов на социальное страхование и предоставление точной информации для расчета заработной платы и налогообложения.
4. Государственные службы: Государственные учреждения и местные муниципалитеты могут использовать мой номер для эффективного предоставления государственных услуг. Это позволяет упростить управление такими службами, как общественное благосостояние, образование, здравоохранение и помощь при стихийных бедствиях.
5. Финансовые учреждения: В некоторых случаях финансовые учреждения могут запросить Мой номер при открытии банковских счетов или совершении финансовых операций. Это помогает соблюдать правила борьбы с отмыванием денег и проверять личность физических лиц.
6. Медицинские услуги: Мой номер может быть использован в секторе здравоохранения для эффективного ведения учета и выставления счетов. Он помогает связать медицинские записи, информацию о страховке и идентификацию физических лиц для точного предоставления медицинских услуг.
7. Официальное удостоверение личности: Карточка Мой номер служит официальным документом, удостоверяющим личность в Японии. Ее можно использовать для подтверждения личности в различных ситуациях, например, при обращении за государственными услугами, аренде квартиры или доступе к определенным объектам.

Важно отметить, что использование Мой номер регулируется законодательством Японии, и принимаются строгие меры для защиты конфиденциальности и сохранности личной информации, связанной с системой Мой номер.

Правительство гарантирует, что использование Моего номера ограничено разрешенными целями и что приняты соответствующие меры предосторожности для предотвращения неправомерного использования или несанкционированного доступа.

Каковы мои обязательства как работодателя?

Как работодатель в Японии, вы несете ответственность за регистрацию своих сотрудников на My Number. Система Мой номер требует, чтобы работодатели собирали информацию о своих сотрудниках по Мой номер и управляли ею для целей налогообложения и социального страхования. Ниже приведены основные шаги для регистрации ваших сотрудников на Мой номер:

1. Получение моего номера: При приеме на работу новых сотрудников вам следует запросить у них информацию о Мой номер, которая состоит из их уникального 12-значного идентификационного номера. Эта информация обычно указывается в их карточке проживания или других документах, удостоверяющих личность.
2. Уведомление сотрудников: Как только вы получите информацию о моем номере от своих сотрудников, вам необходимо уведомить их о том, что вы будете использовать их Личный номер для целей налогообложения и социального страхования. Это уведомление должно содержать подробную информацию о том, как будет использоваться их Мой номер, и о любых соответствующих политиках конфиденциальности.
3. Ведение документации: Важно вести точный учет личных данных ваших сотрудников, а также других сведений об их трудоустройстве. Это включает в себя надежное хранение информации и обеспечение ее защиты от несанкционированного доступа.
4. Отчетность по социальному страхованию: Как работодатель, вы обязаны сообщать агентству социального страхования личные данные своих сотрудников вместе с другой информацией о их трудоустройстве. Это помогает связать их записи о социальном страховании с их личными данными.
5. Налоговая отчетность: При подаче налоговых деклараций от имени ваших сотрудников вам необходимо будет указать их Мой номер. Это гарантирует точную идентификацию и надлежащее начисление налогов для каждого сотрудника.
6. Конфиденциальность и безопасность сотрудников: Крайне важно бережно относиться к информации о Моих номерах ваших сотрудников и соблюдать соответствующие правила конфиденциальности и защиты данных. Примите надлежащие меры для защиты конфиденциальности и безопасности информации о личных номерах, чтобы предотвратить любой несанкционированный доступ или неправильное использование.

При приеме на работу иностранцев в Японии у работодателей есть особые обязательства в отношении системы Мой номер. Вот основные обязательства, о которых следует помнить:

1. Подтверждение статуса проживания: Важно проверить статус проживания иностранных сотрудников, чтобы убедиться, что им на законных основаниях разрешено работать в Японии. Это включает подтверждение их визового статуса, продолжительности пребывания и любых применимых ограничений на работу.
2. Налоговая отчетность и удержания: При подаче налоговых деклараций для иностранных работников их Мой номер должен быть указан в налоговой отчетности. Кроме того, вы должны правильно рассчитать и удержать подоходный налог и взносы на социальное страхование из их заработной платы, исходя из их статуса налогового резидента и применимых налоговых соглашений.
3. Соблюдение иммиграционного законодательства: В дополнение к обязательствам по оформлению моего номера, работодатели должны соблюдать иммиграционные законы и нормативные акты при найме иностранных работников. Это включает в себя проверку и документальное подтверждение их иммиграционного статуса, сообщение об изменениях в статусе занятости и соблюдение любых требований к разрешению на работу.

Важно проконсультироваться с соответствующими государственными органами или обратиться за профессиональной консультацией, чтобы обеспечить соблюдение всех юридических требований и процедур, связанных с регистрацией «Моего номера» для ваших сотрудников.

Каковы плюсы и минусы использования карточки «Мой номер»?

Наличие карточки «Мой номер» в Японии имеет свои преимущества и недостатки. Давайте рассмотрим все плюсы и минусы:

Плюсы:

• Упрощенная идентификация: Карта «Мой номер» служит единой формой идентификации для различных административных процедур, таких как открытие банковских счетов, регистрация в государственных службах или проведение финансовых операций. Это упрощает процессы идентификации и уменьшает необходимость в ношении нескольких документов, удостоверяющих личность.
• Эффективные системы налогообложения и социального обеспечения. Система Мой номер упрощает администрирование программ налогообложения и социального обеспечения, связывая данные о доходах физических лиц и данные о социальном обеспечении. Она обеспечивает точную оценку налогов, эффективную обработку пособий и пенсий и помогает предотвратить мошеннические действия.
• Удобные государственные услуги: С помощью карты «Мой номер» физические лица могут получить более удобный доступ к различным государственным услугам в режиме онлайн. Это позволяет подавать налоговые декларации в электронном виде, подавать заявления на получение пособий по социальному обеспечению и получать безопасный доступ к личным записям или информации.
• Ускорение административных процедур: Карточка «Мой номер» ускоряет административные процедуры, обеспечивая быструю проверку личности и персональных данных. Она может помочь сократить бумажную волокиту, сократить время обработки документов и повысить общую административную эффективность.

Минусы:

• Вопросы конфиденциальности и безопасности: Система Мой номер собирает и хранит значительный объем личной информации, что вызывает опасения по поводу конфиденциальности и возможного неправомерного использования данных. Существуют опасения по поводу утечек данных, несанкционированного доступа или потенциального злоупотребления личной информацией.
• Риск кражи личных данных: Если карта Мой номер утеряна или украдена, существует риск кражи личных данных. Неуполномоченные лица потенциально могут использовать карту для мошеннических действий, финансовых транзакций или получения доступа к конфиденциальной личной информации.
• Ограниченное использование за границей: Карта Мой номер предназначена в первую очередь для использования в Японии и может иметь ограниченную актуальность или признание за пределами страны. Она может не служить действительной формой идентификации и не признаваться иностранными организациями или учреждениями.
• Первоначальная регистрация и обслуживание: Получение карточки «Мой номер» требует первоначальной регистрации и обновления личной информации. Этот процесс может включать административные процедуры, подачу документов и возможные посещения государственных учреждений. Кроме того, для обновления и точности личной информации требуются постоянные усилия и соблюдение требований к отчетности.

Важно отметить, что плюсы и минусы использования карты «Мой номер» могут варьироваться в зависимости от индивидуальных особенностей и проблем.

Рекомендуется быть в курсе изменений в системе, проявлять осторожность при защите личной информации и быть в курсе прав на неприкосновенность частной жизни и нормативных положений, связанных с использованием карты «Мой номер».

Идентификационный номер в налоговой в Японии

Чтобы успешно начать бизнес в Японии, важно хорошо разбираться в местных нормативных актах, чтобы обеспечить их соблюдение и беспрепятственный выход на рынок. Центральное место в этом занимает идентификационный номер налогоплательщика (ИНН Японии), который часто называют корпоративным номером (яп.法人番号 – ходзин банго). Этот уникальный идентификатор необходим для ведения бизнеса и является основой для различных юридических, финансовых и административных процедур. В этой статье мы расскажем обо всем, что вам нужно знать об ИНН, чтобы вы могли уверенно начать свой бизнес в Японии.

Что такое 法人番号 (корпоративный номер) в Японии?

Идентификационный номер налогоплательщика (TIN) или корпоративный номер (яп.法人番号 – ходзин банго) — это уникальный 13-значный номер, присваиваемый каждой зарегистрированной корпорации уполномоченным Национального налогового агентства (NTA) Японии. Этот номер используется для различных административных процедур, таких как уплата федеральных и местных налогов, и становится общедоступным, как только он присваивается налоговым органом.

Корпоративный номер позволяет:

• Легко получить доступ к информации о корпорации, такой как название и адрес.
• Повысить эффективность управления информацией и административных операций  
• Обеспечить надлежащий баланс между оплатой и нагрузкой в административных областях
• Сократить бумажную волокиту для компаний

Почему он имеет 13-значный формат?

Те, кто уже живет в Японии, возможно, знакомы с другой формой ИНН — индивидуальным номером или “Моим номером” (яп.マイナンバ – mainambā). Этот 12-значный номер присваивается жителям Японии в рамках системы номеров социального страхования и налогов. Как и 法人番号 (hōjin bangō), “Мой номер” используется для целей социального страхования и налогообложения; однако он имеет ограниченный диапазон использования и не может быть использован кем-либо открыто.

Корпоративный номер в Японии состоит из 13 цифр: одной контрольной цифры, за которой следует 12-значный базовый номер (номер компании), выданный Министерством юстиции. Эта единственная контрольная цифра используется в процессах верификации и рассчитывается с использованием данного алгоритма для минимизации риска мошеннических действий и ошибок.

Кому нужен 法人番号?

Корпоративный номер (яп.法人番号 – hōjin bangō) будет автоматически присвоен юридическому лицу Национальным агентством по управлению рисками (NTA) при его регистрации. Это включает в себя:

• Зарегистрированные корпорации
• Национальныеправительственные органы
• Местныегосударственные органы

Другие корпорации и ассоциации (включая иностранные корпорации), которые обязаны подавать и уплачивать корпоративные налоги и налоги на потребление, или те, которые должны удерживать подоходный налог

Кроме того, некоторым организациям, не являющимся юридическими лицами, которые отвечают требованиям, все еще может быть присвоен корпоративный номер, если они соответствуют определенным критериям; однако сначала они должны уведомить об этом уполномоченного Национального агентства по охране окружающей среды.

Кому не нужен корпоративный номер?

Посколькукаждой корпорации присваивается только один корпоративный номер, важно отметить, что некоторым организациям он не может быть присвоен. К ним относятся:

• Филиалы
• Индивидуальныепредприниматели (яп.個人事業 kojin jigyo)
• Товарищества с ограниченной ответственностью (яп.合同社社 godou kaisha)
• Некоторые объединения (определенные Гражданским законодательством)

Если вы не уверены, подходит ли ваш бизнес для получения корпоративного номера, мы рекомендуем обратиться за консультацией к налоговому бухгалтеру.

Прежде чем вы получите свой корпоративный номер

Прежде чем вы начнете думать о получении корпоративного номера, давайте проверим, соответствуете ли вы указанным условиям. Чтобы иметь право на получение 法人番号 (hōjin bangō), вы должны быть:

• Лицом, подающим налоговые декларации в соответствии с национальным налоговым законодательством
• Лицом, которое в соответствии с национальным налоговым законодательством запрашивает корпоративный номер у лица, подающего налоговую декларацию, поскольку это необходимо для внесения информации в налоговую декларацию
• Корпорацией с головным офисом или главной конторой в Японии

Если к вам не применимо ни одно из вышеперечисленных условий, вы не будете иметь права на получение корпоративного номера.

Подготовьте и отправьте соглашение о раскрытии информации

Если вы соответствуете условиям, вам нужно будет заполнить “Уведомление о присвоении корпоративного номера и форму согласия на публикацию корпоративного номера или чего-либо подобного”. Ее можно загрузить с сайта Национального налогового агентства, посвященного публикации корпоративного номера.

Заполните необходимую информацию, такую как корпоративная классификация, название представительства и дата учреждения, и отправьте ее в офис управления корпоративными номерами NTA. Если вы решите подать заявление в Национальное налоговое агентство, часы подачи — с 8:45 до 18:00, с понедельника по пятницу, за исключением государственных и новогодних праздников.

Примечание: соглашение о раскрытии информации требуется только для определенных организаций, которым не был автоматически присвоен ИНН Японии (корпоративный номер), но которые соответствуют критериям приемлемости.

3 Шага для получения Вашего японского корпоративного номера

Получить свой японский корпоративный номер намного проще, чем может показаться на первый взгляд! Вот 3 простых шага, которые помогут разобраться с вашим 法人番号 (hōjin bangō):

1. Подайте заявление

   Как только вы завершите процесс регистрации вашей компании в Бюро по правовым вопросам, уполномоченный Национального налогового агентства автоматически * присвоит вашей компании корпоративный номер

   * Обратите внимание, что некоторые организации сначала должны будут уведомить Уполномоченного, чтобы получить корпоративный номер. Лучше всего обратиться к налоговому инспектору или напрямую в NTA.

2. Опубликуйте информацию

   Как только вы получите свой 法人番号 (hōjin bangō), следующая информация о вашей организации станет общедоступной:

   • Название
   • Юридический адрес
   • Корпоративный номер

   Эта информация опубликована на сайте публикации корпоративных номеров и может быть свободно использована любым пользователем. Любые изменения в зарегистрированном адресе или фирменном наименовании будут обновлены в истории изменений.

   Некоторые из особенностей сайта публикации NTA включают в себя:

   • Возможность поиска информации о корпорации по ее названию, корпоративному номеру или адресу
   • Загрузку корпоративной информации в форматах CSV и XML
   • Прямое извлечение корпоративной информации из корпоративной системы (функция web-API)
3. Примите уведомление

   Примерно через неделю после регистрации вашей компании вы получите уведомление о присвоении корпоративного номера онлайн или по почте от уполномоченного Национального налогового агентства. Как правило, уведомление будет доставлено на зарегистрированный адрес вашей компании. Однако существуют некоторые исключения, касающиеся:

Корпорации, которые воспользовались услугой регистрации по принципу «одного окна» — уведомление будет отправлено онлайн через ту же службу

Корпорации, не являющиеся юридическими лицами, но представляющие отчетность в соответствии с национальным налоговым законодательством – уведомление будет отправлено по адресу, указанному в указанном заявлении