Реестр бенефициарных владельцев на Кайманских островах
В соответствии с законодательством, большинство компаний на Кайманских островах обязаны установить личность своих бенефициарных владельцев. Актуальная информация о бенефициарах компании (то есть местной фирме, имеющей лицензию на предоставление услуг зарегистрированного офиса) должна быть предоставлена своему поставщику корпоративных услуг.
Поставщик корпоративных услуг, в свою очередь, создает и поддерживает конфиденциальный реестр информации о бенефициарных владельцах каждой компании, которую он обслуживает. В случае обычной резидентской компании на Кайманах, которая не использует услуги поставщика корпоративных услуг, она ведет свой собственный реестр.
Какая информация о бенефициарах компании включаются в реестр?
Информация о бенефициарных владельцах включает в себя:
- Полное имя.
- Место проживания.
- Адрес для получения уведомлений.
- Дату рождения.
- Гражданство.
- Данные действующего паспорта, водительского удостоверения или другого идентификационного документа, выданного государственным органом: идентификационный номер, страна выдачи, дата выдачи и срок действия.
- Характер владения или контроля над юридическим лицом.
- Дату начала или прекращения статуса бенефициарного владельца юридического лица.
Реестры бенефициарных владельцев поддерживаются на централизованной электронной платформе и не являются общедоступными. Доступ к ним имеют только Регистратор компаний и определенные регулирующие органы по запросу, такие как полиция, органы финансового надзора, управление денежных потоков (CIMA), антикоррупционная комиссия, налоговое управление и другие.
Какие компании освобождены от обязательств по ведению реестра бенефициаров?
Некоторые категории компаний освобождены от обязанности вести реестр своих бенефициарных владельцев в указанном порядке. К ним относятся:
- Компании, прошедшие процедуру листинга на Кайманских островах или другой признанной бирже, а также их дочерние компании.
- Компании, имеющие лицензию в соответствии с особым законодательством.
- Инвестиционные фонды, зарегистрированные согласно Закону о частных фондах или Закону о паевых фондах на Кайманских островах.
- Компании, освобожденные от этого требования по решению Кабинета министров (на данный момент таких решений нет).
Тем не менее, компании этих категорий все равно должны предоставлять своему поставщику корпоративных услуг необходимую законом информацию о своих бенефициарных владельцах и письменное подтверждение своего статуса. Отличие заключается в том, что поставщик услуг не ведет для них реестр, информация о бенефициарах компании передается непосредственно в компетентный орган (министерство, ответственное за финансовые услуги).
Переведем документ и заверим у нотариуса
Изменения согласно новому закону
| Что меняется | Комментарий |
| 1. Сфера действия | Закон расширяет сферу действия режима информации о бенефициарном владении на структуры, ранее не подпадавшие под данные требования. К ним теперь также относятся ограниченные партнерства (limited partnerships) и освобожденные ограниченные партнерства (exempted limited partnerships). |
| 2. Определение «бенефициарного владельца» | Уточнено определение «бенефициарного владельца» с целью приблизить его к соответствующему определению, предусмотренному противолегализационным законодательством Кайман. Однако, процентный порог владения и контроля остается на прежнем уровне – 25% и более (для целей законодательства об AML такой порог составляет 10% и более).В целях указанного Закона, бенефициарным владельцем признается физическое лицо, которое удовлетворяет одному (любому) или нескольким из следующих критериев:в конечном счете владеет или контролирует (посредством прямого или косвенного владения или контроля) 25% или более акций, прав голоса или партнерского интереса в юридическом лице;иным образом осуществляет конечный фактический контроль над руководством юридического лица; либо осуществляет контроль над юридическим лицом иными способами. Если физическое лицо, отвечающее признакам бенефициарного владельца, отсутствует, то должно быть установлено «контактное лицо», которым является представитель высшего менеджмента – директор или CEO данного юридического лица. Не могут считаться бенефициарными владельцами лица, которые действуют в отношении юридического лица исключительно в качестве профессионального советниками или профессионального управляющего. |
| 3. Кто освобожден от требования вести реестр бенефициаров? | Сокращен перечень субъектов, освобождаемых от обязанности вести реестр бенефициарных владельцев на уровне поставщика корпоративных услуг. Среди таковых остаются лишь: компании, торгуемые на бирже, компании, имеющие специальные лицензии, а также частные и паевые фонды. |
| 4. Сведения о бенефициарных владельцах | Расширен перечень сведений о бенефициарных владельцах, которые компания обязана подавать в реестр. К ним добавлены:гражданство каждого из физических лиц – бенефициарных владельцев;характер (способ) владения или осуществления контроля над юридическим лицом каждым из бенефициарных владельцев. |
| 5. Публичность доступа | Закон не предусматривает предоставления какого-либо публичного доступа к сведениям о бенефициарных владельцах. Однако, Кабинет министров будет иметь право уполномочить компетентный орган предоставлять такой доступ тем заявителям, которые смогут продемонстрировать «законный интерес» (legitimate interest) к такой информации. «Законный интерес» толкуется с учетом Решения Суда ЕС от 22 ноября 2022 г. В данном решении Суд ЕС признал противоречие между требованием предоставлять полностью публичный доступ к данным о бенефициарных владельцах и принципом уважения права на частную жизнь и защиты персональных данных.Среди имеющих «законный» интерес к получению сведений о бенефициарах могут быть, в частности, пресса и общественные организации, чья деятельность связана с предотвращением/борьбой с отмыванием денежных средств, а также лица, которым данные сведения нужны при планировании сделок с соответствующими компаниями. |
Какие шаги следует предпринять для соблюдения законодательства?
До вступления в силу новых требований компании на Кайманских островах могут рассмотреть следующие меры:
- Проверить соответствие своих существующих реестров бенефициаров обновленному определению «бенефициарного владельца».
- Подготовить дополнительные сведения о бенефициарах, которые требуются в новом законе.
- Инвестиционным фондам, зарегистрированным в CIMA, следует убедиться, что их администратор или поставщик корпоративных услуг может действовать в качестве контактного лица для передачи информации о их бенефициарных владельцах компетентному органу.
Вам нужна помощь в открытии бизнеса за границей? Сотрудники нашей компании ДОКУМЕНТЫ БЕЗ ГРАНИЦ помогут зарегистрировать бизнес или купить готовый, отроем счета в иностранных банках и т.д. Перевод документов, заверение и легализацию документов берем на себя.
